In questo tutorial vedremo la gestione dell'autoliquidazione INAIL con il programma di gestione stipendi Lyra.

AVVERTENZA! Il programma è costantemente aggiornato. Alcune immagini o funzioni descritte in questo articolo potrebbero essere state modificate.

Le operazioni da eseguire sono raggruppate nella voce di menù Fine anno → Autoliquidazione INAIL:

Questo menù, con le sue sottovoci, permette di:

• elaborare le retribuzioni complessive e quelle con esenzioni o riduzioni;

• calcolare il premio inail per tutte le posizioni assicurative territoriali;

• predisporre il modello di versamento F24 nei mesi di competenza;

• generare il file telematico della denuncia annuale.

Percorso operativo

L'autoliquidazione è un'operazione eseguita quasi totalmente in automatico.

L'utente deve solo preoccuparsi che i lavoratori siano assegnati alle P.A.T. corrette e, sopratutto per i lavoratori che godono di esenzioni o riduzioni, che siano indicati, nella scheda Posizione Inail del dipendente, il codice di riduzione e le date di inizio e fine agevolazione; eventuali modifiche dovranno essere apportate nell'anno di riferimento delle retribuzioni.

In questo tutorial indichiamo un possibile percorso operativo:

Posizionarsi nel mese di Dicembre dell'anno precedente di regolazione (scelta consigliata), oppure nei mesi di Gennaio o Febbraio dell'anno di rata.

Fase 1 - Elaborazione Base

Selezionando la voce di menù, viene visualizzata la seguente finestra:

La funzione deve essere eseguita almeno una volta.

Elabora gli importi delle retribuzioni complessive e quelle esenti o parzialmente esenti, in funzione delle informazioni memorizzate nella scheda Posizione Inail del singolo dipendente. Importantissimi sono i campi che memorizzano l'eventuale codice di riduzione e le date di inizio e fine agevolazione.
L'elaborazione deve essere rieseguita se si modificano campi nella scheda Posizione Inail del dipendente.

Fase 2 - Verifica delle Retribuzioni

Viene visualizzata la seguente finestra:

Operazione facoltativa: Visualizza l'elenco di tutte le retribuzioni erogate, mese per mese, dipendente per dipendente.
E' necessario che tutte le retribuzioni abbiano la posizione assicurativa e, per quelle esenti o parzialmente esenti, il codice di riduzione corrispondente.
Anche se il programma permette di modificare il tipo di retribuzione e la pat associata, è consigliabile, in tali casi, variare i dati sulla scheda Posizione Inail del dipendente (anno di riferimento delle retribuzioni) e rieseguire l'Elaborazione Base.

E' possibile accedere con un doppio click all'interno della singola voce per controllare ed eventualmente modificare i dati: 

Fase 3 - Dichiarazione Retribuzioni

Il passo successivo della procedura è quello di controllare le dichiarazioni di retribuzione delle singole autoliquidazioni INAIL. Nel percorso Autoliquidazione INAIL > Dichiarazione Retribuzioni vediamo l'elenco delle posizioni INAIL:

Cliccando sulle singole voci entriamo nei dettagli della singola posizione assicurativa territoriale:

Confermare ogni singola pat, barrando la casella Dati definitivi (operazione obbligatoria).
Permette di gestire e verificare gli importi confluiti in una posizione assicurativa.
E' possibile modificare i valori presunti dell'anno successivo, per il calcolo dell'anno di rata.

Cliccando a sinistra su Calcolo premio si avrà la seguente schermata che riporta il riepilogo degli importi di una singola Posizione Assicurativa Territoriale:

Fase 4 - Riepilogo Autoliquidazione

Dopo aver dichiarato i dati definitivi delle posizioni INAIL, possiamo accedere al quadro di riepilogo, dove confermeremo i dati così come segue:

Barrare la casella Conferma importi definitivi (operazione consentita solo se tutte le posizioni assicurative hanno la relativa casella barrata).
Esegue la somma di tutte le posizioni assicurative e permette di modificare alcune opzioni.
E' obbligatorio confermare definitivamente i dati, prima di eseguire la preparazione del file telematico.
L'importo totale confluirà nel modello F24 del mese di gennaio (versamento febbraio) e, in caso di rateizzazione, nei mesi di aprile, luglio e ottobre (per l'anno 2014 la rata di aprile comprende anche la rata di febbraio)

Fase 5 – Generazione File Telematico

L'ultimo passaggio è la creazione fisica del file telematico; come mostrato nella schermata successiva, sarà necessario inserire un nome per il file, il percorso dove sarà essere creato e il codice fiscale del consulente, richiamabile dall'elenco con il tasto funzione F4.

Infine barreremo le aziende da includere nel telematico di cui abbiamo confermato correttamente i dati.

Per generare il file telematico occorre che siano state barrate, nelle aziende che si intende inserire nel file:

• la casella Dati definitivi in Dichiarazione retribuzioni (per tutte le posizioni assicurative);

• la casella Conferma importi definitivi in Riepilogo Autoliquidazione.