In questo tutorial vedremo le gestione dei cespiti insieme a tutte le operazioni eseguibili durante l'anno. Queste operazioni vanno inserite, direttamente, in fase di immisione prima nota; è possibile inserirle anche dal modulo Cespiti, ma ciò è consigliabile solo per recuperare la storia pregressa del bene così come abbiamo visto nel precedente tutorial.

Dobbiamo tenere presente che un movimento inserito in prima nota aggiorna sia la contabilità, sia il cespite, ma un movimento inserito dal modulo Beni ammortizzabili aggiorna solo il cespite, non la contabilità.

Le operazioni che eseguiremo in questo tutorial saranno due: Acquisizione di un cespite e Cessione di un cespite.

Vedi il videotutorial su come registrare l'acquisto di un cespite

Acquisizione di un cespite

Per acquisire un cespite bisogna semplicemente inserire un movimento di ricezione fattura in Movimenti --> Gestione prima nota:

Nella schermata soprastante stiamo registrando una ricevuta fattura di 2400 euro relativa ad un Tavolo Conferenze; da notare il codice di conto relativo non ad un codice di costo, ma al conto patrimoniale della categoria del cespite di appartenenza, nel nostro esempio è 213300 (vedere configurazione mastri e conti cespiti).

Cliccando su OK apparirà in automatico la seguente schermata dove definiremo i dettagli del cespite (occorrerà crearlo, se si tratta di un nuovo cespite):

Cliccando su OK confermeremo l'acquisto del cespite, esso apparirà sia nell'elenco dei movimenti di contabilità, sia nell'elenco dei movimenti del cespite. Passiamo ora alla cessione del cespite.

Cessione del cespite

Nella cessione eseguire normalmente Movimenti --> Gestione prima nota e registrare una semplice emissione di fattura indicando il codice di conto realtivo alla categoria del cespite così come segue:

Confermando il movimento il programma in automatico (avendo indicato un conto patrimoniale invece che un conto di ricavo) ci chiederà di quale cespite si tratta:

Nel campo del codice possiamo cliccare su F4 per visualizzare l'elenco dei cespiti:

Supponiamo di vendere la Scrivania selezionandola e poi cliccando su Seleziona:

Nel campo relativo al tipo di movimento selezioniamo 4 - Cessione e poi premiamo su OK, il programma avvertito di una cessione di cespite ci chiederà di effettuare la chiusura automatica con il seguente messaggio:

A questo punto la cessione è terminata, per cui basterà verificare se gli automatismi sono andati a buon fine; controlleremo che le procedure di chiusura appariranno sia in area contabile che nei beni ammortizzabili.

Andando su Movimenti -->Gestione prima nota sarà visibile sia l'emissione di fattura che la voce di chiusura del cespite creata in automatico, con la rilevazione della plusvalenza o della minusvalenza):

Clicchiamo due volte sul movimento Chiusura cespite Scrivania per visualizzare i dettagli del movimento:

Vediamo quindi come appare la chiusura in beni ammortizzabili:

Moduli --> Beni ammortizzabili --> Anagrafica cespiti --> Scrivania --> Movimenti